À partir de cette année, toute personne physique détenant des actions dans une société domiciliée aux États-Unis sera requis soumettre des informations d’identification au FinCEN. Cette collection de documents du Département du Trésor américain Réseau de lutte contre la criminalité financière est destiné à "freiner le financement illicite» en exigeant une base de données nationale de chaque « propriétaire véritable » d’une SARL.

Comme le stipule le Loi sur la transparence des entreprises, adopté par le Congrès en 2019 et s'est ensuite faufilé dans le Loi sur l'autorisation de la défense nationale en 2020, le Trésor américain rassemblera ces informations pour «empêcher les malfaiteurs d'exploiter les sociétés et sociétés à responsabilité limitée des États-Unis à des fins criminelles, pour aider les forces de l'ordre à détecter, prévenir et punir le terrorisme, le blanchiment d'argent et d'autres comportements répréhensibles impliquant des sociétés et sociétés à responsabilité limitée des États-Unis“.

Bien que le président Trump ait opposé son veto à la NDAA en janvier 2021, le Congrès dirigé par les démocrates a annulé son veto et a fait adopter la CTA. Il est entré en vigueur cette année.

Pour les non-initiés, le CTA peut ne pas sembler une grosse affaire. Qui ne veut pas révéler tous les gros chats qui « esquivent » leurs impôts de l'Oncle Sam en utilisant des abris fiscaux ? Ou ceux qui profitent des structures d’entreprise américaines pour cacher de l’argent dans des juridictions offshore ?

Mais au nom de l'éradication du blanchiment d'argent et des produits du crime à mesure qu'ils se frayent un chemin dans l'économie américaine, chaque copropriétaire d'un salon pour animaux de compagnie, d'un lave-auto ou d'un service de bricoleur sera tenu de divulguer son identité et son pourcentage de propriété à FinCEN – l'agence américaine de renseignement financier créée pour lutter contre le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme. Coupable avant d’avoir prouvé son innocence.

CTA : Frapper les petits gars

Ce doxxing massif des SARL signifie que moins d’Américains seront en mesure de sécuriser leurs actifs en toute sécurité et en privé. Ceux qui possèdent des milliards ou des millions de dollars bénéficieront du caractère sacré d’avocats bien financés et de divers stratagèmes pour protéger leur richesse. La personne moyenne ne le fera pas.

Les SARL à un ou plusieurs membres, les partenariats juridiques, les entreprises individuelles et les fiducies ont évolué pour protéger la propriété et les actifs d'innombrables familles, particuliers et entreprises. De nombreuses personnes ont choisi de confier la propriété de leur maison, de leur voiture ou même de leurs bateaux de pêche à des sociétés à responsabilité limitée. Il ne s’agit pas de se cacher du gouvernement ou des autorités fiscales. Il s'agit plutôt de révélant sélectivement ce qui peut être dérivé des informations publiques sur nos actifs.

Ces informations seront plus facilement accessibles à toutes les facettes du pouvoir gouvernemental américain – bien au-delà de l’IRS – et cela en fera également un référentiel central important pour les pirates informatiques, les fuites et les responsables gouvernementaux abusifs qui pourraient les utiliser à tout moment comme une arme. Le torrent quotidien des fuites et des piratages d'informations personnelles et financières de millions de personnes le prouvent.

Le CTA traite les gens ordinaires comme des criminels

Les « propriétaires véritables » de toute entreprise ou LLC sont en fin de compte ceux qui profitent des activités financières de ladite entreprise. Lorsqu'une société possède des actions dans une LLC, etc., l'identité des individus réels peut ne pas être connue publiquement. Sur les sites Web des secrétaires d’État et du Département des sociétés, la piste des véritables propriétaires d’une entreprise peut s’avérer insaisissable. 

Une industrie dynamique d’agents enregistrés dans certains États fournit une couche protectrice de structure juridique aux familles, aux entrepreneurs et aux particuliers. Pour les autorités policières et bancaires, ces informations sont facilement accessibles. Personne ne peut ouvrir un compte bancaire de manière anonyme aux États-Unis.

S'il existe une cause légitime et probable selon laquelle une entreprise ou une entité est liée à un crime, les forces de l'ordre disposent déjà des moyens et du pouvoir nécessaires pour assigner à comparaître les banques, les agents enregistrés et les cabinets juridiques. Les agences d'État divulguent facilement ces informations lorsqu'elles leur sont demandées. Jusqu'à présent, ce système a équilibré la vie privée financière et commerciale des Américains et les enquêtes policières légitimes en exigeant des mandats et des ordonnances judiciaires obtenus légalement. 

Même si des États comme le Delaware, le Nouveau-Mexique, le Nevada ou le Wyoming préservation de la vie privée Lors du processus d'enregistrement d'une LLC, les dossiers des véritables propriétaires effectifs peuvent toujours être obtenus en obtenant des ordonnances du tribunal pour les démasquer. Qu’il s’agisse de l’IRS, du FBI ou même du bureau du shérif local, c’est ainsi que fonctionne l’État de droit aux États-Unis.

Mais avec le Loi sur la transparence des entreprises pleinement en vigueur, le FinCEN exigera désormais que tous les bénéficiaires effectifs soient complètement doxxés dès le départ. Et c’est là l’aspect le plus troublant. Les cabinets juridiques qui aident les citoyens à enregistrer leurs entreprises, les banques qui leur servent des comptes et même les autorités de l'État qui les aident à obtenir des licences seront tenus de vérifier si les informations sur les bénéficiaires effectifs ont été déclarées au FinCEN. 

Le processus unique d’enregistrement des sociétés dans 50 États qui a généré tant de richesse et de prospérité aux États-Unis est en train d’être nationalisé et centralisé sous nos yeux. Comme beaucoup de processus KYC/AML pénibles en place dans les banques et les bourses de crypto-monnaie, les gens ordinaires sont désormais traités comme des criminels à la poursuite du petit pourcentage cela peut être lié à un acte répréhensible.

Comment les SARL protègent notre vie privée

Les Américains ordinaires de la classe moyenne utilisent depuis des années les fonctionnalités de préservation de la vie privée des SARL pour protéger leurs actifs, leurs investissements et leurs propriétés. Si vous souhaitez un minimum d'intimité pour votre maison ou vos investissements, que ce soit de la part de harceleurs, de la presse tabloïd ou d'anciens partenaires malveillants, les SARL ont toujours été idéales. Ces structures ont joué un rôle vital dans la communauté de la protection de la vie privée, et pour cause.

Les SARL sont organisées dans le but d'offrir des biens et des services en tant qu'entreprise, et également de protéger les individus contre les problèmes de responsabilité en cas de problème. Il permet aux gens de créer des entités afin de participer au commerce, en le séparant de leurs biens personnels. C’est le fondement de l’innovation américaine, une caractéristique nécessaire de la libre entreprise et une tradition solide enracinée dans l’État de droit.

Les bénéficiaires effectifs de ces sociétés ont toujours dû déclarer leurs revenus à l'IRS et révéler leur identité afin de demander un compte bancaire. Mais ce nouveau mécanisme de signalement est une étape supplémentaire qui permettra à tous de consulter ces informations, ainsi qu'à introduire de nouvelles opportunités pour que vos droits soient refusés ou restreints par d'autres agences gouvernementales et entreprises qu'elles réglementent.

Quoi de plus, comme nous l'avons vu à cause d’un trop grand nombre de violations de données et de piratages, cela signifie que les informations financières de centaines de millions d’Américains seront d’autant plus faciles à obtenir et à exploiter.

Équité, transparence et distractions

Le Congrès a discrètement poursuivi le CTA sous la direction de la présidente de la Chambre Nancy Pelosi. À l’époque, la rhétorique sur justice en matière de politique fiscale et réglementaire a été un sujet de discussion majeur. 

Les actions et les divers scandales médiatiques du président Trump de l’époque ont empêché la plupart des journalistes et des analystes de comprendre les implications de la CTA et d’autres politiques complexes introduites dans des projets de loi omnibus. La version House du CTA a été facilement adoptée dans un vote à l’automne 2019, seule une poignée de républicains rejoignant un caucus démocrate presque unanime.

La version sénatoriale du projet de loi a été introduit par le sénateur Ron Wyden, un démocrate de l'Oregon, normalement l'un des plus grands champions démocrates de la vie privée, de l'innovation technologique et du maintien du gouvernement à l'écart des affaires des citoyens. Cependant, pour ce projet de loi, la ligne du parti a pris le pas.

Malgré les efforts pour neutre le projet de loi du membre du Congrès de l’Ohio Warren Davidson, il a été emballé par le Congrès et inséré dans le principal projet de loi de financement militaire, la NDAA, fin 2020, auquel Trump a opposé son veto. L’annulation du veto par les démocrates, au cours du dernier mois de la présidence de Trump, a donné force de loi au CTA. Maintenant, nous vivons avec les conséquences.

Ironiquement, même si elles font pression pour accroître la transparence des entreprises, certaines parties du Loi sur la transparence des entreprises lire avec précision comme s'ils avaient été arrachés du recommandations du GAFI : une organisation intergouvernementale irresponsable et opaque créée pour lutter contre le blanchiment d’argent international.

L'exigence du GAFI est simple : toute personne connue ayant un intérêt dans une entreprise commerciale doit faire connaître ces informations non seulement aux régulateurs fiscaux et commerciaux de son État, mais également au gouvernement fédéral.

À la poursuite du 1 pour cent : tout est question d’argent

Dans un récent dépôt au tribunal, les démocrates de la Chambre des représentants de la commission des services financiers ont défendu le CTA, affirmant que l'obtention de toutes les informations sur les bénéficiaires effectifs est « cruciale pour lutter contre le blanchiment d'argent et les risques liés à la sécurité nationale et à l'application de la loi ».

Et si ce n’était qu’une question d’argent ?

En regardant le numéros récents, le gouvernement fédéral américain est $35 milliards endetté. Le ratio dette/PIB est 135%, ce qui signifie que l’ensemble de la production productive de l’économie en une seule année (environ 1 400 milliards de dollars) est éclipsé par notre dette exceptionnelle et sans cesse croissante. Avec des recettes fiscales totales proches $5 milliards par an, cela signifie que les États-Unis n'auraient besoin que de 7 ans pour rembourser la dette nationale… s'il n'y avait pas d'autres dépenses. Mais c'est un pays imaginaire.

La dernière fois que le budget fédéral américain a été « équilibré », c’est-à-dire que le gouvernement a dépensé moins que ce qu’il a perçu, c’était il y a 23 ans en 2001. Même alors, cela était principalement dû à supercherie comptable en supprimant les passifs non capitalisés de la formule. 

La vérité demeure que le gouvernement américain a cruellement besoin de fonds, même s’il possède l’économie la plus productive et la plus riche du monde. Et si elle ne parvient pas à sortir de l’oubli en imprimant, elle doit générer des revenus en récupérant l’argent des contribuables dans tous les coins et recoins. En démasquant les propriétaires réels de chaque entreprise, ces régulateurs espèrent mettre au jour des richesses massives qui ont été cachées dans les coffres du gouvernement. Mais que vont-ils détruire en chemin ?

Dénoncer les attaques contre la confidentialité financière

Heureusement, une récente décision de justice met à mal le caractère inévitable de la Loi sur la transparence des entreprises. Le 1er mars 2024, un juge d'un tribunal de district de l'Alabama a déclaré la CTA inconstitutionnel, empêchant le gouvernement de collecter des informations auprès des parties spécifiques impliquées dans l'affaire National Small Business United c. Département américain du Trésor.

Cette affaire est maintenant en appel devant le onzième circuit, ce qui pourrait annuler la facture dans son intégralité, ou annuler la décision du juge de district. La manière dont cette affaire se déroulera sera vitale pour protéger la liberté financière et la vie privée non seulement des Américains, mais aussi de tout citoyen du monde ayant un intérêt dans l’économie américaine.

Dans un mémoire d'amicus partagé avec le tribunal, le Cato Institute, un important groupe de réflexion libertaire, a démoli les arguments du gouvernement en faveur de l'application du CTA, arguant que le doxxing forcé des bénéficiaires effectifs viole le Cinquième Amendement.

La grande majorité des Américains sont respectueux des lois et respectent les lois fiscales. Réduire davantage la confidentialité financière de 350 millions de personnes pour « chasser » les 0,5%-1% est une voie périlleuse, et le tribunal devrait absolument tenir compte des avertissements de Cato et des plaideurs. Ce que le CTA représente, entre autres propositions, est une attaque lente contre la confidentialité financière des gens ordinaires.

L’augmentation du KYCing pour chaque transaction ou relation financière – bitcoin ou fiat – fait partie d’une tendance plus large et plus sinistre. Nous devons être prêts à le dénoncer, d’où qu’il vienne.

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