Un tribunale federale ha bloccato l'applicazione dell'obbligo imposto alla maggior parte dei ristoranti e delle altre piccole imprese di segnalare i propri proprietari al Dipartimento del Tesoro degli Stati Uniti entro il 1° gennaio. 

La mancata osservanza avrebbe potuto esporre le società interessate a multe fino a $10.000, sebbene l'agenzia federale incaricata di controllare il mandato, unico nel suo genere, abbia dichiarato che avrebbe concesso un periodo di tolleranza non ufficiale per favorire la conformità. 

Il requisito si applica alla maggior parte delle società a responsabilità limitata statunitensi, o LLC, nonché alle piccole società. Le società che impiegano almeno 20 persone o hanno almeno $5 milioni di fatturato sono esentate, così come 23 tipi specifici di società. 

Le operazioni coperte formate prima del 1° gennaio 2024 sono tenute a rivelare chi le controlla, ovvero ciò che il Tesoro chiama informazioni sulla proprietà effettiva, o BOI, in un documento presentato al dipartimento entro e non oltre il 1° gennaio 2025Le società costituite dopo il 1° gennaio avevano 90 giorni di tempo dalla loro creazione per fornire le informazioni al Tesoro.

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