A partire da quest'anno, lo sarà qualsiasi individuo che detenga azioni di una società con sede negli Stati Uniti necessario fornire informazioni identificative al FinCEN. Questa collezione di documenti proviene dal Dipartimento del Tesoro degli Stati Uniti Rete per l'applicazione dei reati finanziari è destinato a "frenare la finanza illecita” richiedendo un database nazionale di ogni “titolare effettivo” di una LLC.

Come previsto dal Legge sulla trasparenza aziendale, approvato dal Congresso nel 2019 e successivamente si è intrufolato nel Legge sull'autorizzazione della difesa nazionale nel 2020, il Tesoro americano raccoglierà queste informazioni per “impedire ai trasgressori di sfruttare le società e le società a responsabilità limitata degli Stati Uniti per guadagni criminali, per assistere le forze dell'ordine nell'individuare, prevenire e punire il terrorismo, il riciclaggio di denaro e altri comportamenti illeciti che coinvolgono società e società a responsabilità limitata degli Stati Uniti“.

Sebbene il presidente Trump abbia posto il veto alla NDAA nel gennaio 2021, il Congresso a guida democratica ha annullato il suo veto e ha convertito in legge la CTA. È entrato in vigore quest’anno.

A chi non lo sapesse, la CTA potrebbe non sembrare un grosso problema. Chi non vorrebbe rivelare tutti i ciccioni che “eludono” le tasse dallo Zio Sam utilizzando i paradisi fiscali? O quelli che approfittano delle strutture aziendali statunitensi per nascondere denaro alle giurisdizioni offshore?

Ma nel nome dello sradicamento del riciclaggio di denaro e dei proventi del crimine che si fanno strada attraverso l’economia statunitense, ogni comproprietario di un salone per animali, di un autolavaggio o di un servizio tuttofare sarà tenuto a divulgare la propria identità e percentuale di proprietà a FinCEN – l'agenzia di intelligence finanziaria degli Stati Uniti istituita per combattere il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo. Colpevole prima di essere dimostrato innocente.

CTA: Colpire i Piccoli Ragazzi

Questo doxxing di massa delle LLC significa che meno americani saranno in grado di proteggere in modo sicuro e privato i propri beni. Quelli con miliardi o milioni di dollari avranno la sacralità di avvocati ben finanziati e vari schemi per proteggere la loro ricchezza. La persona media no.

Le società a responsabilità limitata con uno o più soci, le società di persone, le imprese individuali e i trust si sono evoluti per proteggere la proprietà e i beni di innumerevoli famiglie, individui e aziende. Molte persone scelgono di affidare la proprietà della propria casa, della propria automobile o addirittura della propria barca da pesca a società a responsabilità limitata. Non si tratta di nascondersi dal governo o dalle autorità fiscali. Piuttosto, si tratta selettivamente rivelante cosa può essere ricavato dalle informazioni pubbliche sui nostri beni.

Tali informazioni saranno più facilmente disponibili a tutti gli aspetti del potere governativo americano – ben oltre l’IRS – e ciò le rende anche un sostanziale archivio centrale per hacker, divulgatori e funzionari governativi abusivi che potrebbero utilizzarle come armi in qualsiasi momento. IL torrente quotidiano di fughe di notizie e attacchi informatici con milioni di informazioni personali e finanziarie lo dimostrano.

La CTA tratta le persone comuni come criminali

I “proprietari effettivi” di qualsiasi società o LLC sono in definitiva coloro che traggono profitto dalle attività finanziarie di detta società. Quando una società possiede azioni di una LLC e così via, l'identità degli individui effettivi potrebbe non essere pubblicamente nota. Sui siti web dei Segretari di Stato e del Dipartimento delle Corporazioni, la traccia degli individui effettivi che possiedono un'azienda può rivelarsi sfuggente. 

Un settore dinamico di agenti registrati in stati selezionati fornisce uno strato protettivo di struttura legale a famiglie, imprenditori e individui. Per le forze dell’ordine e le autorità bancarie, queste informazioni sono facilmente ottenibili. Nessuno può aprire un conto bancario in modo anonimo negli Stati Uniti.

Se esiste una causa legittima e probabile che una società o entità sia collegata a un crimine, le forze dell’ordine hanno già i mezzi e il potere a disposizione per citare in giudizio banche, agenti registrati e studi legali. Le agenzie statali divulgano facilmente queste informazioni quando richiesto. Finora, questo sistema ha bilanciato la privacy finanziaria e commerciale degli americani con le legittime indagini di polizia richiedendo mandati e ordini giudiziari ottenuti legalmente. 

Anche se stati come Delaware, New Mexico, Nevada o Wyoming potrebbero averlo fatto tutela della privacy Durante i processi di registrazione della LLC, i registri degli effettivi proprietari effettivi possono sempre essere ottenuti ottenendo ordini del tribunale per smascherarli. Che si tratti dell'IRS, dell'FBI o anche dell'ufficio dello sceriffo locale, è così che funziona lo stato di diritto negli Stati Uniti.

Ma con il Legge sulla trasparenza aziendale a pieno regime, FinCEN richiederà ora che tutti i titolari effettivi siano completamente derubati fin dall'inizio. E questo è l’aspetto più preoccupante. Gli studi legali che aiutano i cittadini a registrare le società, le banche che servono loro i conti e persino le autorità statali che aiutano con le licenze saranno tenuti a verificare se le informazioni sul titolare effettivo sono state comunicate al FinCEN. 

L’esclusivo processo di registrazione delle imprese in 50 stati che ha generato così tanta ricchezza e prosperità negli Stati Uniti viene effettivamente nazionalizzato e centralizzato davanti ai nostri occhi. Come molti ardui processi KYC/AML in atto presso le banche e gli scambi di criptovaluta, le persone comuni vengono ora trattate come criminali nel perseguimento del piccola percentuale che potrebbe essere collegato a un illecito.

Come le LLC proteggono la nostra privacy

Gli americani comuni della classe media utilizzano da anni le funzionalità di tutela della privacy delle LLC per proteggere i propri beni, investimenti e proprietà. Se desideri un minimo di privacy per la tua casa o i tuoi investimenti, sia da parte di stalker, stampa scandalistica o ex partner dispettosi, le LLC sono sempre state l'ideale. Queste strutture sono state vitali nella comunità della privacy, e per una buona ragione.

Le LLC sono organizzate allo scopo di offrire beni e servizi come azienda e anche per proteggere gli individui da problemi di responsabilità nel caso qualcosa vada storto. Consente alle persone di creare entità per partecipare al commercio, separandolo dai propri beni personali. È il fondamento dell’innovazione americana, una caratteristica necessaria della libera impresa e una solida tradizione radicata nello stato di diritto.

I titolari effettivi di queste società hanno sempre dovuto denunciare i redditi all'IRS e rivelare la propria identità per poter richiedere l'apertura di conti bancari. Ma questo nuovo meccanismo di segnalazione è un ulteriore passo che renderà tali informazioni accessibili a tutti, oltre a introdurre nuove opportunità affinché i tuoi diritti vengano negati o ridotti da altre agenzie governative e società da loro regolamentate.

Cosa c'è di più, come abbiamo visto a causa di troppe violazioni di dati e attacchi hacker, significa che le informazioni finanziarie di centinaia di milioni di americani saranno molto più facili da ottenere e sfruttare.

Equità, trasparenza e distrazioni

La CTA è stata perseguita silenziosamente dal Congresso sotto la guida della presidente della Camera Nancy Pelosi. A quel tempo, la retorica su equità nella politica fiscale e normativa è stato un importante punto di discussione. 

Le azioni e i vari scandali mediatici dell’allora presidente Trump hanno distratto la maggior parte dei giornalisti e degli analisti dal comprendere le implicazioni della CTA e di altre politiche complesse che sono state introdotte in pacchetti di fatture omnibus. La versione della Camera della CTA è passata facilmente in a votazione nell’autunno del 2019, con solo una manciata di repubblicani che si sono uniti a un caucus democratico quasi unanime.

La versione del disegno di legge del Senato era introdotto del senatore Ron Wyden, un democratico dell'Oregon, normalmente uno dei più grandi sostenitori democratici della privacy, dell'innovazione tecnologica e del tenere il governo fuori dagli affari dei cittadini. Per questo disegno di legge, tuttavia, la linea del partito ha avuto la precedenza.

Nonostante gli sforzi per neutro Il disegno di legge del deputato dell’Ohio Warren Davidson, è stato confezionato dal Congresso e inserito nel principale disegno di legge sul finanziamento militare, l’NDAA, alla fine del 2020, su cui Trump ha posto il veto. L’annullamento del veto da parte dei democratici, nell’ultimo mese della presidenza Trump, ha trasformato la CTA in legge. Ora viviamo con le conseguenze.

Ironicamente, mentre facevano pressioni per aumentare la trasparenza per le entità aziendali, parti del Legge sulla trasparenza aziendale leggere con precisione come se fossero stati strappati dal raccomandazioni del GAFI: un’organizzazione intergovernativa opaca e irresponsabile istituita per combattere il riciclaggio di denaro internazionale.

Il requisito del GAFI è semplice: ogni individuo conosciuto con un interesse in un'impresa commerciale dovrebbe avere tali informazioni note non solo ai propri regolatori fiscali e aziendali statali, ma anche al governo federale.

Inseguendo l'uno per cento: è tutta una questione di soldi

In un recente deposito in tribunaleI democratici della Camera del Comitato per i servizi finanziari hanno articolato la loro difesa della CTA, sostenendo che ottenere tutte le informazioni sul titolare effettivo è "fondamentale per combattere il riciclaggio di denaro e i rischi che ne derivano per la sicurezza nazionale e l'applicazione della legge".

E se si trattasse solo di soldi?

Guardando il numeri recenti, lo è il governo federale degli Stati Uniti $35 trilioni in debito. Il rapporto debito/Pil lo è 135%, il che significa che l’intera produzione produttiva dell’economia in un solo anno (circa $28 trilioni) è sminuita dal nostro debito eccezionale e in continua crescita. Con il gettito fiscale totale alle porte $5 trilioni all’anno, ciò significa che gli Stati Uniti avrebbero bisogno solo 7 anni per ripagare il debito nazionale... se non avesse altre spese. Ma questo è il mondo della fantasia.

L’ultima volta che il bilancio federale degli Stati Uniti è stato “in pareggio”, nel senso che il governo ha speso meno di quanto ha incassato, è stata quella 23 anni fa nel 2001. Anche allora, ciò era dovuto principalmente a inganni contabili rimuovendo le passività non finanziate dalla formula. 

La verità resta che il governo degli Stati Uniti ha un disperato bisogno di fondi, nonostante abbia l’economia più produttiva e ricca del mondo. E se non riesce a uscire dall’oblio con la stampa, deve aumentare le entrate rincorrendo i dollari dei contribuenti in ogni angolo. Smascherando i proprietari effettivi di ogni azienda, questi regolatori sperano di portare alla luce le ricchezze di massa che sono state trattenute dalle casse del governo. Ma cosa distruggeranno lungo il percorso?

Segnalazione di attacchi alla privacy finanziaria

Per fortuna, una recente decisione del tribunale sta intaccando l’inevitabilità del Legge sulla trasparenza aziendale. Il 1 marzo 2024, un giudice di un tribunale distrettuale dell'Alabama ha dichiarato la CTA incostituzionale, impedendo al governo di raccogliere informazioni dalle parti specifiche coinvolte nel caso National Small Business United contro Dipartimento del Tesoro degli Stati Uniti.

Quel caso è ora in appello presso l'Undicesimo Circuito, che potrebbe annullare la fattura nella sua interezza, o ribaltare la decisione del giudice distrettuale. Il modo in cui procederà questo caso sarà fondamentale per proteggere la libertà finanziaria e la privacy non solo degli americani, ma di qualsiasi cittadino globale che abbia un interesse nell’economia americana.

In un amicus breve condiviso con la corte, il Cato Institute, un importante think tank libertario, ha demolito la tesi del governo a favore dell'applicazione del CTA, sostenendo che il doxxing forzato dei titolari effettivi viola il Quinto Emendamento.

La stragrande maggioranza degli americani rispetta la legge e segue le leggi fiscali. Ridurre ulteriormente la privacy finanziaria di 350 milioni di persone per “inseguire” lo 0,5%-1% è un percorso pericoloso, e la corte dovrebbe assolutamente prestare ascolto agli avvertimenti di Catone e delle parti in causa. Ciò che il CTA rappresenta, tra le altre proposte, è un lento attacco alla privacy finanziaria della gente comune.

L’incremento del KYCing su ogni transazione o relazione finanziaria – bitcoin o fiat – fa parte di una tendenza più ampia e sinistra. Dobbiamo essere pronti a denunciarlo ovunque abbia origine.

Originariamente pubblicato qui